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はじめに

借入を検討する際、金利によって

利息がどれくらいかかるのか分かりにくいものです。

実際に借りる前にシミュレーションを行い、

計算方法や返済方法を理解しておくことが大切です。

借入金の金利と利息とは

借入金の返済額は「元金＋利息」で構成されます。

＜金利＞

借入金額に上乗せされる金額の割合

例：金利3%なら1年あたり3%が利率

＜利息＞

借入金額に上乗せされた金額

例：1万円を借りて1万1,000円返済なら

利息は1,000円（＝金利10%）

※上限金利の範囲内で金融機関が自由に設定可能。

借入金額が小さいほど金利は高く、

大きくなるほど金利は低くなる傾向があります。

借入金の利息の計算方法

＜計算式＞

利息 ＝ 元金 × 利率 ÷ 365日 × 借入日数

（うるう年は366日で計算）

金利が「年〇％」と表示されていても、

実際の利息は日割り計算で算出されます。

元金に利率を掛けると1年分の利息が求められ、

それを365日で割って1日あたりの利息を計算し、

借入日数を掛けることで最終的な利息額となります。

＜計算例＞

• 年2.5%で2,000万円を借入し、3年後に返済する場合
  2,000万円 × 0.025 ÷ 365 × 1,095日 ＝ 150万円
• 年6.3%で300万円を借入し、5年後に返済する場合
  300万円 × 0.063 ÷ 365 × 1,825日 ＝ 94万5,000円

借入金の返済方法

【一括返済】

借り入れた金額をまとめて一度に返済する方法。

利息を抑えられるメリットがありますが、

資金調達のために借入した場合は資金が一気になくなるため、

資金繰りが悪化すると黒字倒産のリスクがあることも

念頭に置いておきましょう。

【分割返済】

借入金を分割して返済する方法で、次の2種類があります。

（1）元金均等返済

• 元金部分を一定額で返済していく方式
• 返済当初は返済額が多いが、徐々に少なくなる
• 利息が少なく、総返済額も少ないのが特徴

＜計算式＞

• 元金返済額＝借入金額÷返済回数
• 利息返済額＝残高×月利
• 毎月返済額＝元金返済額＋利息返済額

（2）元利均等返済

• 毎月の返済額を一定にする方式
• 当初の返済額は抑えられるが、利息負担が多く、
  総返済額は元金均等返済より多くなる

＜計算式＞

• 毎月返済額＝（借入金額×月利×（1＋月利）返済回数）
  ÷（1＋月利）返済回数－1
• 利息返済額＝残高×月利
• 元金返済額＝毎月返済額－利息返済額

金利や利息の注意点

◎適用金利がいくらか

• 金利は「2～3%」のように幅を持って表記され、
  実際の適用金利は2.5%や2.8%など条件によって変わる
• シミュレーションする際は、高めの金利も想定しておく
• 利息制限法の上限を超える違法業者もあるため、利用は避ける

◎返済計画は考えているか

• 借入期間が長いと、毎月の返済額は少なくなるが総返済額は増える
• キャッシュフローが不安定なら長期返済、
  安定しているなら繰り上げ返済が有効
• 借り換えは有利な条件に変更できることもあるが、
  取引関係への影響に注意

利息計算にシミュレーションツールを活用する

インターネット上には、

借入金額・金利・期間を入力するだけで、

毎月の返済額や利息、残高を自動計算できる

シミュレーションツールがあります。

計算の手間が省け、返済計画を立てる際に便利に活用できます。

ただし、シミュレーション結果には手数料や諸費用は含まれないため、

実際の総支払額とは異なる場合があります。

正確な返済額を知りたい場合は、必ず金融機関に直接確認しましょう。

最後に

手元のキャッシュを補充するために借入は重要ですが

資金繰りを改善するには、自社の財務状況を細かく分析し、

今後の経営に対する判断をすることが重要です。

まずは当事務所までご相談ください！